Topic outline

  • General

  • R1.風險登錄及管理

    R1.風險登錄及管理：新增風險項目

    1. 當事件發生後，視事件風險情勢，得由風險管理者增列「風險項目」之基本資料並指派填報單位
    2. 受指派單位之單位風險窗口，指定填報人員
    3. 單位受填報人員，填報風險本質及處理對策，並依程序陳核
    4. 陳核案件由風險管理者進行審查
    5. 後續依風險管理者所設風險追蹤期程，由單位填報人員進行風險追蹤，並依程序陳核(參考R4)

  • R2.單位風險追蹤及填報

    R2.單位風險追蹤及填報：單位自主設定風險追蹤期程填報風險情形

  • R4.主要風險填報及追蹤

    R4.主要風險填報及追蹤：依風險管理者所設追蹤期程填報風險情形
    1. 依風險管理者所設風險追蹤期程，由單位填報人員進行風險追蹤，並依程序陳核
    2. 填報目前辦理進度及成效、有無新增對策、殘餘風險值

  • C1-1.新增內部控制項目

    C1-1.控制項目填報：新增內部控制項目

    1. 由內控管理者增列「內控項目」之基本資料並指派填報單位(可跨處室)
    2. 受指派單位之內控單位窗口，指定填報人員
    3. 單位受填報人員，填報內控項目之控制重點，並依程序陳核
    4. 陳核案件由內控管理者進行審查
    5. 後續依稽核作業及控制重點所設預定完成期程，由單位填報人員進行追蹤填報，並依程序陳核

  • C1-2.內部控制重點檢查

    C1-2.內部控制重點檢查：填報控制重點執行情形

    1. 依稽核作業及控制重點所設預定完成期程，由單位填報人員進行追蹤填報，並依程序陳核

    2. 評估控制重點執行情形(落實與否)、佐證相關附件



  • E1.內部控制自行評估

    E1.內部控制自行評估：每年底，配合內控管理作業進行總體自評

    1. 由內控管理者設定評估重點，並指派業務單位進行評估
    2. 預計每年12月1日-12月15日執行